—2018年8月28日在通榆縣第十八屆人民代表大會常委會第十七次會議上 

　　通榆縣財政局局長    曾憲東   

主任、各位副主任、各位委員： 

　　我受縣政府的委托，向本次會議報告2018年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況及財政預(yù)算部分調(diào)整情況，請予審議。 

　　一、2018年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況  

　　上半年，全縣的財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級財政部門的大力支持下，在縣人大的依法監(jiān)督和熱心關(guān)懷下，攻堅克難，大力組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，財政收入完成均衡繳庫計劃,財政支出得到較好保障。 

　　一般公共預(yù)算地方級財政收入完成30,663萬元，為年計劃的44.4%，同比增加994萬元，增長3.4%。一般公共預(yù)算支出完成176,040萬元，為年計劃的50.2％，同比減少6,266萬元，下降3.4％。具體財政收支執(zhí)行情況如下: 

　　(一)財政收入 

　　1、稅收收入完成6,828萬元，同比減少366萬元，下降5.1%。 

　　2、非稅收入完成23,835萬元,同比增加1,360萬元,增長6.1%。其中: 

　　(1)專項收入完成486萬元，同比增加57萬元，增長13.3%。 

　　(2)行政事業(yè)性收費收入完成3,233萬元，同比增加2,153萬元，增長2倍(主要是耕地開墾費增加2,250萬元)。 

　　(3)罰沒收入完成1,026萬元，同比增加241萬元，增長30.7%。 

　　(4)國有資源有償使用收入完成19,090萬元，同比減少1,097萬元，下降5.4%（主要是國有資產(chǎn)出租出售減少的收入）。 

　　(二)財政支出 

　　1、一般公共服務(wù)支出6,271萬元，為年計劃的40.1％，同比減少2,509萬元，下降28.6％。

    2、國防支出27萬元，為年計劃的27.0%，同比減少42萬元，下降60.9％ 

　　3、公共安全支出4,413萬元，為年計劃的65.9％，同比增加653萬元，增長17.4％。

    4、教育支出27,544萬元，為年計劃的48.5％，同比增加107萬元，增長0.4％。 

　　5、科學(xué)技術(shù)支出38萬元，為年計劃的14.9％，同比增加3萬元，增長3.3％。

    6、文化體育與傳媒支出1,491萬元，為年計劃的33.4％，同比減少1,029萬元，下降40.8％（主要“六館一中心”項目建設(shè)接近尾聲,同比減少1,517萬元）。     

    7、社會保障和就業(yè)支出37,316萬元，為年計劃的94.2％，同比增加3,750萬元，增長11.2%（主要養(yǎng)老保險資金增加的支出）。 

　　8、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出22,631萬元,為年計劃的81.8％，同比增加2,877萬元，增長14.6%（主要城鄉(xiāng)醫(yī)療保險資金增加的支出）。 

　　9、節(jié)能環(huán)保支出2,220萬元，為年計劃的48.0％，同比增加280萬元，增長11.2％。

    10、城鄉(xiāng)社區(qū)支出3,602萬元，為年計劃的32.6％，同比減少4,646萬元，下降56.3%。 

　　11、農(nóng)林水支出53,127萬元,為年計劃的39.2％，同比減少5,126萬元，下降8.8%（主要是農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和保護區(qū)核心區(qū)生態(tài)移民專項資金同比減少的支出）。 

　　12、交通運輸支出12,442萬元，為年計劃的87.1％，同比增加10,476萬元,增長5.3倍。（主要是雙嫩、鐵科高速公路債券用于土地征拆增加的支出）。 

　　13、資源勘探信息等支出53萬元，為年計劃的17.3％，同比減少22萬元，下降7.0%。 

　　14、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出157萬元，為年計劃的15.4％，同比減少39萬元，下降6.5%。 

　　15、國土海洋氣象等支出727萬元，為年計劃的27.9％，同比減少165萬元，下降9.8%。 

　　16、住房保障支出2，601萬元，為年計劃的25.0％，同比減少7，680萬元，下降74.7%(主要是農(nóng)村危房改造按照進度撥款)。 

　　17、糧油物資儲備支出97萬元，為年計劃的3.9％，同比減少150萬元，下降60.7%。 

　　18、債務(wù)付息支出1,283萬元，為年計劃的16.6％，同比增加1,266萬元，增長74倍。(主要是償還地方政府債券利息增加的支出)。 

　　政府性基金預(yù)算收入4,670萬元，同比增加1,696萬元，增長57.0％；政府性基金預(yù)算支出737萬元，同比減少4,697萬元，下降86.4％ 

　　上半年，我們緊緊圍繞全縣中心工作和財政目標(biāo)任務(wù)，面對宏觀經(jīng)濟下滑趨勢及收支矛盾突出等不利因素，大力組織財政收入，嚴(yán)控一般性支出，各項財政工作穩(wěn)步推進。 

　　（一）加強征管力度，積極組織財政收入 

　　面對縣域內(nèi)支柱型稅源企業(yè)不多，以及“營改增”政策性減收等因素的影響，財稅部門多措并舉，一方面定期召開聯(lián)席會議、收入?yún)f(xié)調(diào)分析會議，采取提前介入、全程監(jiān)控、適時清繳、限時辦結(jié)、督查督辦等措施，全力組織收入。另一方面加大非稅收入力度，嚴(yán)把票據(jù)發(fā)放關(guān)口，以票督費，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”等非稅收入政策，從源頭上提高非稅收入管理，努力做到應(yīng)收盡收，確保非稅收入及時足額入庫。 

　　（二）積極爭取資金，增強財政支出能力 

　　按照上級財政部門相關(guān)扶持政策，各部門結(jié)合我縣實際，積極謀劃，主動與上級部門溝通，爭取政策和資金支持。上半年全縣共向上爭取各類項目及補助資金164,068萬元，債券轉(zhuǎn)貸資金186,137萬元，有效緩解了我縣財政支出壓力。 

　　（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障民生投入 

　　我們始終將“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”作為全縣財政工作的重中之重，統(tǒng)籌調(diào)度資金，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是重點保障民生支出。共實現(xiàn)教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、住房保障等各項民生支出90,092萬元。二是保障重點項目支出，共實現(xiàn)節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通等各類項目支出44,076萬元。三是積極落實惠民政策，發(fā)放各類政策性補貼資金27,315萬元。四是扎實開展脫貧攻堅行動。2018年我縣計劃整合涉農(nóng)資金68，291萬元，截止目前已完成38,541萬元，完成全年計劃的56.3%。其中：中央專項資金9,049萬元；省級專項資金10,092萬元；其他涉農(nóng)整合資金19,400萬元，為我縣脫貧攻堅目標(biāo)的實現(xiàn)提供了強有力的資金支持。 

　　（四）深化財稅改革，提高依法理財水平 

　　進一步深化財稅體制改革和預(yù)算管理制度改革，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，不斷提高財政管理水平。一是強化預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。認(rèn)真組織各部門全年財政編制預(yù)算，及時分析和報告預(yù)算執(zhí)行情況；嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，增強預(yù)算的約束力；牢固樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格控制一般性支出；積極清理盤活財政存量資金，上半年共盤活資金1,315萬元。二是推行部門內(nèi)控試點，實行權(quán)力運行監(jiān)督。按照上級財政部門要求，加強行政事業(yè)單位的內(nèi)控建設(shè)工作，全面建立、有效實施內(nèi)部控制，確保內(nèi)部控制覆蓋單位經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動的全范圍，貫穿內(nèi)部權(quán)力運行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。三是深入推進預(yù)決算公開，規(guī)范預(yù)算操作流程。縣本級及全縣所有預(yù)算單位均在規(guī)定時間內(nèi)，通過政府門戶網(wǎng)站公開平臺進行公開，并保持長期公開動態(tài)管理。 

　　（五）嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強化財政監(jiān)督檢查 

　　全面規(guī)范財政管理行為，著力提升財政管理水平，不斷強化資金監(jiān)管。一是對全縣行政事業(yè)單位財務(wù)人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平，防范財務(wù)風(fēng)險。二是強化財務(wù)規(guī)范化管理工作。對全縣行政事業(yè)單位的財務(wù)規(guī)范化管理、內(nèi)控制度建立情況、預(yù)算績效評價以及預(yù)決算公開工作進行了監(jiān)督檢查。三是深入開展“小金庫”專項治理工作，全縣各機關(guān)事業(yè)單位全面自查并簽訂承諾書，層層落實監(jiān)管責(zé)任，徹底將“小金庫”消滅在萌芽狀態(tài)。 

　　二、關(guān)于財政預(yù)算部分調(diào)整情況 

　　在上半年的預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)全省財政工作會議和有關(guān)文件精神，結(jié)合我縣財政的實際情況，我們建議對縣十八屆人大第   十六次會議審查批準(zhǔn)的2018年財政預(yù)算做部分調(diào)整。 

　　一般公共預(yù)算總收入由原來的361,690萬元，調(diào)整為593,434萬元，其中：縣安排69,000萬元沒做調(diào)整；上年結(jié)余收入1,600萬元調(diào)整為38,400萬元、上級補助收入291,090萬元調(diào)整為296,681萬元；新增地方政府債券收入186,137萬元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,216萬元。一般公共預(yù)算支出586,099萬元(扣除上解和債務(wù)還本支出7,335萬元)，具體調(diào)整如下：

    1、一般公共服務(wù)支出原預(yù)算安排15,630萬元，調(diào)整后指標(biāo)19,756萬元。 　　

　　2、國防支出原預(yù)算安排100萬元，調(diào)整后指標(biāo)135萬元。 

　　3、公共安全支出原預(yù)算安排6,585萬元，調(diào)整后指標(biāo)10,172萬元。 

　　4、教育支出原預(yù)算安排56,770萬元，調(diào)整后指標(biāo)61,036萬元。

    5、科學(xué)技術(shù)支出原預(yù)算安排255萬元，調(diào)整后指標(biāo)320萬元。 

　　6、文化體育與傳媒支出原預(yù)算安排4,466萬元，調(diào)整后指標(biāo)4,667萬元。 

　　7、社會保障和就業(yè)支出原預(yù)算安排39,620萬元，調(diào)整后指標(biāo)52,527萬元。 

　　8、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出原預(yù)算安排27,664萬元，調(diào)整后指標(biāo)38,518萬元。 

　　9、節(jié)能環(huán)保支出原預(yù)算安排4,629萬元，調(diào)整后指標(biāo)12,380萬元。 

　　10、城鄉(xiāng)社區(qū)支出原預(yù)算安排11,037萬元，調(diào)整后指標(biāo)31,037萬元。 

　　11、農(nóng)林水支出原預(yù)算安排135,585萬元，調(diào)整后指標(biāo)163,894萬元。 

　　12、交通運輸支出原預(yù)算安排14,287萬元，調(diào)整后指標(biāo)107,722萬元。 

　　13、資源勘探信息等支出原預(yù)算安排307萬元，調(diào)整后指標(biāo)347萬元。 

　　14、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出原預(yù)算安排1,018萬元，調(diào)整后指標(biāo)1,138萬元。 

　　15、金融支出原預(yù)算沒做安排，調(diào)整后指標(biāo)320萬元。 

　　16、國土海洋氣象等支出原預(yù)算安排2,604萬元，調(diào)整后指標(biāo)47,087萬元。 

　　17、住房保障支出原預(yù)算安排10,400萬元，調(diào)整后指標(biāo)23,400萬元。 

　　18、糧油物資儲備支出原預(yù)算安排2,483萬元，調(diào)整后指標(biāo)1,483萬元。 

　　19、預(yù)備費原預(yù)算安排9,320萬元，分別調(diào)整到其他科目中。 

　　20、債務(wù)付息支出原預(yù)算安排7,750萬元，調(diào)整后指標(biāo)10,021萬元。 

　　21、債務(wù)發(fā)行費支出原預(yù)算沒做安排，調(diào)整后指標(biāo)139萬元。 

　　政府性基金預(yù)算收支沒做調(diào)整。 

　　社會保險基金預(yù)算收支沒做調(diào)整。 

　　地方政府債務(wù)由200,637萬元調(diào)增到386,774，其中：一般債務(wù)364,199萬元(新增186,137萬元)；專項債務(wù)19,442萬元；或有債務(wù)3,133萬元。當(dāng)年需償還債務(wù)本息16,699萬元，其中：本金2,360萬元；利息14,339萬元。 

　　三、攻堅克難，狠抓落實，確保完成2018年財政工作 

　　從上半年預(yù)算收支執(zhí)行情況看，雖然財政收入穩(wěn)步增長，財政支出按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”的支出原則得到基本保障,但財政收入結(jié)構(gòu)性問題和收支矛盾仍然十分突出。稅收和非稅收入占當(dāng)期財政收入比為2.3：7.7，財政收入仍然依賴土地收入支撐，財政收入結(jié)構(gòu)不合理狀況仍將持續(xù)。由于年初對稅收收入預(yù)期過高，受減稅等政策影響，短收不可避免；執(zhí)行中受上級土地增減掛鉤指標(biāo)交易政策改變影響，預(yù)期非稅收入受到影響，財政收入穩(wěn)中向好態(tài)勢還不明顯,下半年用非稅彌補稅收缺口難度加大。此外，由于剛性支出不斷加大，財政收支矛盾仍然十分突出。為此，我們要按照縣委、縣政府安排和部署，解放思想，堅定信心，在“生態(tài)經(jīng)濟景觀”三位一體理念建設(shè)“生態(tài)經(jīng)濟城市”思想體系指導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)大力支持下，攻堅克難，狠抓落實，確保完成全年財政工作任務(wù)。 

　　（一）組織收入和培植財源相結(jié)合 

　　正確處理當(dāng)前與長遠(yuǎn)的關(guān)系，在充分挖掘現(xiàn)有收入潛能的同時，更加注重培植財源，促進財政收入可持續(xù)增長。在組織收入方面，一是抓協(xié)調(diào)配合，增強財稅收入征管的預(yù)見性和針對性；二是抓綜合治稅，堅持把依法治稅、增加稅收作為壯大財政實力、提高收入質(zhì)量的關(guān)鍵環(huán)節(jié)；三是抓挖潛增收，掃除稅收征管盲區(qū)；四是抓非稅征管，重點加強對國有資產(chǎn)處置出讓收入及土地增減掛鉤指標(biāo)交易收入的監(jiān)管，確保應(yīng)收盡收；五是抓爭取力度，認(rèn)真研究上級資金投向，強化項目推介，主動跟進，增強財政保障能力。在培植財源方面，發(fā)揮財政資金和財政政策的杠桿作用，引導(dǎo)傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，夯實基礎(chǔ)財源；把資金投向產(chǎn)業(yè)升級、科技創(chuàng)新的行業(yè)，支持有競爭優(yōu)勢和具備創(chuàng)新能力的中小企業(yè)做大做強；對帶動老百姓致富能力強、發(fā)展經(jīng)濟作用大、發(fā)揮社會效益高的企業(yè)，財政部門通過向上爭取等方式籌措資金，以獎代補的方式讓企業(yè)感受政府的支持和關(guān)注；加大招商引資力度，建立親、清的政商關(guān)系，強化稅收貢獻導(dǎo)向，培育新的稅收增長點；完善投融資平臺，規(guī)范政府與社會資本合作（PPP）模式，緩解財政壓力；扶持壯大一批中小微企業(yè)作為后續(xù)優(yōu)質(zhì)稅源，解決我縣稅源單一、依賴性強的問題。 

　　（二）保障改善民生與支持轉(zhuǎn)型發(fā)展相結(jié)合 

　　堅持“保基本、補短板、兜底線”原則，立足實際，盡力而為、量力而行。一是落實財政支持民生工作要求。注重民生制度建設(shè)，增強民生政策的公平性和可持續(xù)性。同時，對教育、就業(yè)、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障等基本公共服務(wù)領(lǐng)域，積極探索政府購買服務(wù)制度，創(chuàng)新和完善公共服務(wù)供給模式，既確保民生資金安全，又把錢花在人民群眾最迫切、最需要的方面。二是創(chuàng)新財政支持轉(zhuǎn)型升級新思路。充分借助市場機制作用，創(chuàng)新財政資金投入方式，對于能夠發(fā)揮市場作用、吸引社會資源參與的領(lǐng)域，采取市場化的方法，撬動社會資源，放大財政資金使用效益。三是積極推行機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革工作，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，多渠道籌措資金，確保養(yǎng)老保險政策落實到位，努力完善相關(guān)制度，逐步形成責(zé)任共擔(dān)、統(tǒng)籌互濟的養(yǎng)老保險籌資和分配機制。 

　　（三）深化改革與強化監(jiān)管相結(jié)合 

　　堅持以改革促監(jiān)管，寓監(jiān)管于改革之中，推進財政管理的科學(xué)化、規(guī)范化、透明化。一是繼續(xù)推進財稅體制改革。密切關(guān)注財稅制度改革最新動向，提前做好基礎(chǔ)工作，確保全縣既得稅收利益最大化；二是進一步完善預(yù)算管理制度。科學(xué)合理編制預(yù)算，強化預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，使預(yù)算編制更科學(xué)、更規(guī)范；建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金制度，改進年度預(yù)算控制方式，充分利用跨年度預(yù)算平衡機制；合理確定政府和各部門（單位）的支出預(yù)算，實施支出經(jīng)濟分類科目改革，提高預(yù)算透明度；實現(xiàn)人大預(yù)算監(jiān)督與加強財政管理的互促互進，共同推進依法理財、依法行政。三是加強專項資金管理。嚴(yán)格按照審批程序和權(quán)限分配專項資金，將資金性質(zhì)和使用方向相同的專項資金統(tǒng)籌使用，避免各自為政、重復(fù)建設(shè)現(xiàn)象；在資金撥付環(huán)節(jié)，嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，確保資金從分配到撥付的全過程監(jiān)管。四是加強財政績效管理。加強支出績效考核，對涉及民生等重點項目，按照一事一績效的辦法加強資金和項目效益評價，保證財政資金發(fā)揮應(yīng)有的效益；加大財政重點項目資金的績效評價力度，提高資金使用效益。五是做好債務(wù)風(fēng)險防范工作。通過控制項目規(guī)模、壓縮公用經(jīng)費、處置存量資產(chǎn)、引入社會資本等方式，多渠道籌集資金消化存量債務(wù)，繼續(xù)通過申請地方政府債券置換存量債務(wù)，優(yōu)化期限結(jié)構(gòu)，逐步降低債務(wù)風(fēng)險。 

　　主任、各位副主任、各位委員：今年的財政工作任務(wù)十分艱巨，我們將在縣委正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全縣工作大局，深化改革，開拓創(chuàng)新，攻堅克難，為全縣經(jīng)濟社會健康平穩(wěn)發(fā)展和決勝脫貧攻堅戰(zhàn)役提供堅實財力保障！謝謝大家！ 

信息來源：通榆縣財政局