—2023 年9 月4 日在通榆縣第十九屆人民代表大會常務委員會第十三次會議上 

通榆縣財政局局長 曾憲東 

主任、各位副主任、各位委員： 

　　我受通榆縣人民政府委托，向本次會議報告2023年上半年財政預算執(zhí)行情況，請予審議。 

　　一、上半年財政預算執(zhí)行情況 

　　上半年，財政收入面對土地收入、減稅降費等諸多因素影響，地方級財政收入同比增量不大，雖然財政“三保”得到有力保障，財政政策得到較好落實，但財政收支矛盾十分突出，財政庫款調度異常艱難。財政部門認真學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，扎實落實中央、省、市、縣會議精神，攻堅克難，主動作為，保障了全縣各項事業(yè)正常開展。全縣的財政預算執(zhí)行工作在縣委的正確領導下、上級財政部門大力支持下、縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下順利完成。 

　　（一）一般公共預算執(zhí)行情況。 

　　財政收入情況 

　　上半年，一般公共預算地方級財政收入扣退稅（429 萬元） 后完成 15 839 萬元，為年計劃的 48.7%，同比增加 3 198 萬元，增長 25.3%。具體執(zhí)行情況如下: 

　　1.稅收收入完成 9876 萬元，同比增加 1502 萬元，增長17.9%。 

　　2.非稅收入完成 5963 萬元，同比增加 1696 萬元，增長 39.7%。其中：（1）專項收入完成 945 萬元，同比增加 133 萬元 ，增長16.4%。（2）行政事業(yè)性收費收入完成 1636 萬元，同比增加 664 萬元，增長 68.3%。（3）罰沒收入完成 1547 萬元，同比增加 188 萬元，增長13.8%。（4）國有資源有償使用收入完成 1830 萬元，同比增加 1387 萬元，增長310%（主要是事業(yè)單位資產處置增加的收入）。（5）捐贈收入無入庫，同比減少 681 萬元，下降 100%。（6）政府住房基金收入完成 5 萬元，同比增加 5 萬元，增長100%。 

　　財政支出情況

　　上半年，一般公共預算支出完成 315 523 萬元，為年計劃的 94.8%， 同比增加 140 233 萬元，增長 80.0%。具體執(zhí)行情況如下：  

　　1. 一般公共服務支出 15081 萬元，為年計劃的 49.0%， 同比增加 1916 萬元，增長 14.6%。 

　　2. 國防支出 207 萬元，為年計劃的 35.1%，同比增加 125 萬 元，增長 150%（主要是本級武裝工作經費增加）。 

　　3.公共安全支出 4592 萬元，為年計劃的 48.3%，同比增加 326 萬元，增長 7.6%。 

　　4.教育支出 25  502 萬元，為年計劃的 41 .0%， 同比增加 3061 萬元，增長 13.6%。 

　　5.科學技術支出 50 萬元，為年計劃的 21 .5%， 同比增加 9 萬元，增長 22.0%。 

　　6.文化旅游體育與傳媒支出 1650 萬元，為年計劃 44.3%，同比增加 217 萬元，增長 15. 1%。 

　　7.社會保障和就業(yè)支出 29512 萬元，為年計劃的 54.4%，同比增加 5119 萬元，增長 21.0%。 

　　8.衛(wèi)生健康支出 9879 萬元，為年計劃的 34.3%，同比減少 1580 萬元，下降 13.8%（主要是疫情防控等公共衛(wèi)生資金減少）。 

　　9.節(jié)能環(huán)保支出 1839 萬元，為年計劃的 35.9%，同比增加 763 萬元，增長 70.9%（主要是污染防治專項資金增加）。 

　　10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出 10047 萬元，為年計劃的 97.4%，同比減少 8826 萬元，下降 46.8%（主要是本級城市建設資金減少）。  

　　11.農林水支出 191849 萬元，為年計劃的 285.9%，同比增 加 132516 萬元，增長 220%（主要是城鄉(xiāng)建設用地增減掛鉤結余指標跨省域調劑資金用于農林水項目增加）。 

　　12.交通運輸支出 2389 萬元，為年計劃的 124.6%，同比增加 750 萬元，增長 45.8%（主要是新能源建設專項資金增加）。 

　　13.資源勘探信息支出 8 萬元，年初無預算，同比減少 12 萬元，下降 60.0%。 

　　14.商業(yè)服務業(yè)等支出 249 萬元，為年計劃的 90.5%，同比減少 625 萬元，下降 71.5%（主要是城鄉(xiāng)冷鏈和國家物流樞紐建設 項目減少）。 

　　15.金融支出 177 萬元，年初無預算，同比增加 177 萬元，增長 100.0%（主要是金融發(fā)展專項資金增加）。 

　　16.自然資源海洋氣象等支出 1436 萬元，為年計劃的 84.9%，同比增加 591 萬元，增長 69.9%（主要是本級耕地占補平衡指標調劑資金增加）。 

　　17.住房保障支出 10111 萬元，為年計劃的 67.7%，同比增加 3493 萬元，增長 52.8%（主要是棚戶區(qū)改造及住房公積金提高標準增加）。 

　　18.糧油物資儲備支出 341 萬元，為年計劃的 9.5%，同比減少 45 萬元，下降 11.7%。 

　　19.災害防治及應急管理支出 484 萬元，為年計劃 63.8%，同比增加 292 萬元，增長150%（主要是中央生態(tài)保護修復支撐體系建設和洪澇救災補助）。 

　　20.債務付息支出 10058 萬元，為年計劃的 29.8%，同比增加 1925 萬元，增長 23.7%。 

　　21.債務發(fā)行費用支出 62 萬元，為年計劃的 124.0%，同比增 加 41 萬元，增長 200%（主要是新增第五批政府再融資一般債券 發(fā)行費和登記費）。 

　　（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。 

　　上半年，政府性基金預算收入 5323 萬元，同比增加 2057 萬元，增長 63.0%。政府性基金預算支出 12855 萬元， 同比減少 865 萬元，下降 6.3%。 

　　上半年，地方級財政收入大幅增長，收入結構趨于合理，收入質量明顯提高，招商引資、項目落地轉化為收入的效果得到顯現(xiàn)，過分依賴土地增減掛鉤指標交易收入的局面得到改善。但財政收支矛盾仍然存在，增收節(jié)支工作任重道遠，通過政府過緊日子和財政部門合理調度資金，確保“保工資”“保運轉”“保民生” 等資金得到有力保障。 

　　二、上半年主要工作完成情況 

　　（一）聚焦收入管理，強化綜合財力保障，助力決策部署落地。 　 

　　堅持穩(wěn)存量、抓增量、挖潛量，科學謀劃組織收入工作。一是多點發(fā)力強化收支保障。完善收入組織機制，發(fā)揮財稅系統(tǒng)聯(lián) 席會議機制協(xié)調作用，加強部門間涉稅信息共享運用，抓好財稅 進度調度，提高收入入庫效率。強化協(xié)稅挖潛力度，財稅部門配合，依法依規(guī)加強征管，加大協(xié)稅共治力度，推動財稅收入質的 有效提升和量的合理增長。統(tǒng)籌抓好非稅收入，執(zhí)收、執(zhí)罰收入及時入庫，持續(xù)盤活國有資產資源，拓寬收入渠道，保持非稅收入穩(wěn)定性。落實招商引資政策，培育鞏固稅源體系，落實稅源建設實施工作，加強優(yōu)質稅源培育鞏固。及時掌握政策導向，強化對上溝通，積極向上爭取資金，緩解支出壓力。二是多方努力協(xié)調爭取資金。在縣委、縣政府的帶領下，積極與相關部門配合，多次赴浙江省協(xié)調土地增減掛鉤指標交易事宜，實現(xiàn)資金入庫，有效解決脫貧攻堅鄉(xiāng)村振興建設尾款、土地整治、實施農業(yè)產業(yè) 項目、實施鄉(xiāng)村振興項目等所需資金問題。 

　　（二）聚焦支出管控，統(tǒng)籌財力、突出重點，為持續(xù)發(fā)展提供保障。 

　　堅持提效優(yōu)化支出統(tǒng)籌管理，保持支出強度。調整優(yōu)化支出結構，落實長期過“ 緊日子”要求，壓縮一般性支出，削減非必要和低效率支出，增強“ 三保”和保障黨政大事要事高質量發(fā)展領域財力保障。 一是關注發(fā)展主題，為實體經濟騰飛添翼賦能，不折不扣執(zhí)行國家和省稅費扶持政策，持續(xù)為市場主體減負，形 成“水多魚多”的經濟良性循環(huán)格局和發(fā)展環(huán)境。二是聚焦鄉(xiāng)村振興推動產業(yè)發(fā)展。支持推進實施鄉(xiāng)村振興土地綜合整治工程， 謀劃農業(yè)產業(yè)項目，加快牧業(yè)小區(qū)和農機小區(qū)建設，實施高標準 農田建設、打造百村提升工程，運用 “統(tǒng)籌+爭取”模式，強化財力保障，深化涉農資金統(tǒng)籌整合，支持推動縣域發(fā)展。三是支 持重大基礎設施建設，統(tǒng)籌本級預算、上級專項、政府債券等資金，全力推進住建、城管、交通、水利、生態(tài)環(huán)保等重點基礎設施項目建設。四是全面落實各項惠農補貼政策，及時發(fā)放耕地地力保護、玉米、水稻、大豆生產者、農機購置、黑土地保護耕作、深松整地等各類惠農補貼。 

　　（三）聚焦民生福祉，盡力而為、量力而行，護航群眾幸福安康。 

　　堅持盡力而為、量力而行，堅持民生投入只增不減、惠民力 度只強不弱、惠民實事只多不少，在經濟持續(xù)發(fā)展中切實保障和改善民生，加快社會事業(yè)發(fā)展，持續(xù)增進民生福祉。一是落實事業(yè)單位績效資金、退休人員增資補貼、2023 年 1 月至 4 月補發(fā) 事業(yè)單位工作人員績效獎金、機關事業(yè)單位退休人員增資補貼，從 5 月份開始，按月發(fā)放。二是落實事業(yè)單位職稱分級、管理人員崗位晉升資金保障。三是社會保障體系建設取得新進展，完善機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險政策，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險金及時撥付，確保養(yǎng)老保險待遇按時足額發(fā)放。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險金、 醫(yī)療保障金、最低生活保障金、特困人員救助金等均足額按時發(fā)放。四是落實教育均衡發(fā)展再上新臺階，完善教育經費保障機制，保障教師生活待遇和教育基礎設施建設，實現(xiàn)我縣公辦教師工資收入高于公務員收入水平。 

　　（四）聚焦管理提升、強化風險防控，促進經濟社會高質量發(fā)展。 

　　以財政可持續(xù)為目標，增強風險防范意識，立足當前著眼長遠，既守住底線又突出重點，筑牢財政支持經濟社會持續(xù)健康發(fā)展基礎。一是兜牢基層 “ 三保”底線，落實 “ 三保”責任，編實 “ 三保”支出預算，優(yōu)先保障“ 三保”支出。二是防范化解政府債務風險，統(tǒng)籌新增債券額度分配，加強專項債投后管理，及時足額還本付息，確保法定債務不出風險，堅決遏制新增隱性債務。三是開展財會監(jiān)督、預算執(zhí)行監(jiān)督、國有資產清理利用專項行動， 聚焦貫徹落實減稅降費、黨政機關過緊日子、加強基層“ 三保”、 規(guī)范國庫管理、加強資產管理、防范債務風險等重點工作，加強監(jiān)督檢查，為推動經濟運行整體好轉保駕護航。四是強化財經紀 律剛性約束，繼續(xù)推進地方財經秩序專項整治，圍繞涉農資金、隱性債務和財政直達資金等重點領域財政資金，加強財政資金使用全鏈條、全周期監(jiān)管。 

　　三、下半年重點工作安排 

　　上半年，財政工作困難和壓力并存，減稅降費政策和疫情等因素帶來的減收增支，致使財政資金調度異常艱難，財政“三保” 保障、重點項目等支出壓力不斷加大，財政收支矛盾十分突出。下半年按照縣委安排和部署，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)大力支持下，建立健全節(jié)約型財政保障機制，堅持節(jié)儉辦一切事業(yè)，當 好“鐵公雞”、打好“鐵算盤”，做到不該花的錢堅決不花、不該干的項目堅決不干，真正把錢花在刀刃上，支持地方保基本民生、 保經營主體，以政府過緊日子，換老百姓過好日子，確保完成全年財政工作任務。 

　　（一）多措并舉抓收入，在 “開源”上出文章。 

　　一是以更大力度加強收入調度，強化與稅務部門的“三聯(lián)三動”，緊咬收入預期目標，定期召開聯(lián)席會議，增進財稅部門協(xié)調聯(lián)動，增強稅費征管能力。開展重點行業(yè)稅收調研，進一步厘 清重點行業(yè)稅源底數(shù)，深入挖潛、壯大增量，嚴防“跑冒滴漏”， 確保應收盡收。二是抓好非稅收入，在做好執(zhí)收執(zhí)罰單位非稅收入顆粒歸倉的同時，繼續(xù)有效組織土地增減掛鉤指標交易，與相關部門協(xié)調、共同努力，重點做好省內交易收入回款入賬工作。 三是加大招商力度，支持實體經濟發(fā)展，繼續(xù)落實企業(yè)稅費政策，放水養(yǎng)魚，助企紓困，涵養(yǎng)稅源，謀劃長遠。四是借助國有資產清查利用專項行動，強化資源統(tǒng)籌，做到邊清查、邊盤活、邊提 升，努力變資產為資金。五是繼續(xù)動態(tài)掌握國家政策，加強對上溝通，最大限度爭取上級資金政策。 

　　（二）堅持有保有壓，在 “節(jié)流”上下功夫。 

　　堅持“ 以人民為中心”的發(fā)展理念，把實現(xiàn)人民對美好生活 的向往作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，把政府過“ 緊日子”作為長期堅持的原則，契合高質量發(fā)展方向優(yōu)化支出結構，大力壓減一般性支出，堅持保重點、保關鍵。加大部門聯(lián)動，加大政策 研究力度，加大項目包裝，積極爭取上級資金支持。樹牢“過緊日子”思想，兜牢兜實 “三保”底線，守住財政 “生命線”。同時，堅持“有保有壓，有進有退”原則，重點圍繞全年目標任務，加快財政支出進度，促進重點項目盡快落地。聚焦重點民生領域，重點關注惠民惠農財政補貼資金“一卡通”、鄉(xiāng)村振興、城市建設、生態(tài)環(huán)保、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等民生資金使用以及 社會關注的熱點領域，確保每一筆財政資金安全運轉和有效使用。 

　　（三）強化系統(tǒng)思維，在 “執(zhí)行”上下力度。 

　　一是強化政治執(zhí)行力度，著力提升貫徹新發(fā)展理念的能力水平，始終胸懷“兩個大局”，全面分析財政工作面臨的機遇和挑戰(zhàn)，提高戰(zhàn)略思維、底線思維能力，把牢政治方向，提高政治站位，提高財政性綜合保障能力，多措并舉推動中央和省、市、縣 委各項決策部署落到實處。二是提升業(yè)務執(zhí)行速度，以有效舉措加快支出進度，緊盯財政資金使用績效、落地見效，把加快支出 進度作為財政工作的重中之重。加快轉移支付分解下達，加快預 算執(zhí)行進度，加強預算執(zhí)行數(shù)據(jù)分析，堅持資金跟著項目走，切實提高支出效率。加大存量資金盤活力度，針對無法支出的資金 嚴格清理收回，統(tǒng)籌用于經濟發(fā)展急需支持領域。完善預算安排 與預算執(zhí)行、存量資金掛鉤機制，建立懲罰性壓減機制，增強預算執(zhí)行內生動力。 

　　（四）堅持守正創(chuàng)新，在 “增效”上出實招。 

　　堅持創(chuàng)新開拓思維，努力推進財政改革，優(yōu)化財政支出結構， 提高支出安排的科學性、精準性。持續(xù)推進預算績效管理，加強第三方參與預算績效管理監(jiān)督工作，促進績效評價工作提質擴圍。進一步優(yōu)化完善預算管理一體化系統(tǒng)，加強預算資金運行監(jiān)控，做好國有資產管理、政府采購管理嵌入預算一體化管理系統(tǒng) 工作，確保一體化操作。密切關注省以下財政體制改革，做好研究謀劃。鞏固財會監(jiān)督、預算執(zhí)行監(jiān)督、國有資產清查利用成果，健全維護財經秩序長效機制。強化政府債務風險管控，實行穿透式監(jiān)管，堅決遏制隱性債務增量，妥善處置和化解隱性債務存量。 

　　主任、各位副主任、各位委員，下半年的財政工作任務十分艱巨，我們將在縣委正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)和社會各界 的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全縣工作大局，堅持人民至上，堅持守正創(chuàng)新，堅持安全發(fā)展，堅持迎難而上，為實現(xiàn)通榆高質量發(fā)展提供堅實的財力保障。 

　　2023 年 9 月 4 日